学生時代に国民年金を支払わなかった場合… 後で追納することは、実際に得策なのでしょうか？
追納するかどうかは、将来の計画に大きく左右されます。
この記事では、国民年金の追納が実際に必要なのか、またその理由について詳しく解説します。
大学在学中に国民年金の納付を学生納付特例制度を利用して延期していた方は多いでしょう。この延期期間が最大10年間あり、この期間内に納付しない場合、将来的に受け取る年金の金額が少なくなる可能性があることが分かりました。
特に、20歳の時の年金は、30歳になる前に補填する必要があるとされていますが、実際に追納すべきかは一概に言えない状況です。
国民年金の納付猶予期間：追納の必要性は？
学生納付特例制度に関して簡単に触れると、20歳以上の国民は国民年金保険料の毎月の支払いが義務付けられています。
2023年度の現状では、月額約16,590円、年間で約199,080円の保険料が必要です。
ただし、所得が一定水準以下の学生の場合、この制度を活用して学生期間の保険料支払いを免除されることが可能です。この免除期間も年金受給資格期間に計上されますが、支払いを行った場合と比較して、将来受け取る年金額は減少します。
この減少分を補うため、10年以内の追納が可能であり、それによって将来の年金額を増加させることができます。
しかし、納付を怠ると、その期間は年金の受給資格期間にカウントされず、結果として未納扱いになります。
卒業後10年以内の追納、検討すべきか？
学生時代の国民年金免除を経験した多くの人が、大学卒業後10年の間に追納するかどうかで迷います。
例えば、3年間の追納には約55万円が必要となります。これは、収入が安定してくる30代初頭であれば支払い可能かもしれませんが、追納が将来的にどのような利益をもたらすのか、あるいは追納せずに他の投資や貯蓄に回した方が良いのかという点を慎重に考える必要があります。追納によっては、社会保険料控除を受けることができ、所得税や住民税の軽減効果が期待できます。
一方で、追納を行わなければ、受け取る老齢基礎年金の額が減少することになります。そのため、将来的に年金額を減らしたくない場合は、追納が望ましい選択となります。
追納は焦らず計画的に
追納に関しては、急いで決断する必要はありません。収入が安定し、生活にゆとりが出てきた時点で、再度検討することも一つの手です。年金は単なる損得ではなく、将来の生活を支える大切な資源です。罰則が設けられているわけではないため、追納を行うか否かは個人の自由な判断に委ねられています。
さらに、追納以外にも、iDeCo（個人型確定拠出年金）など自ら年金を準備する方法もあります。これにより、所得税や住民税の軽減、投資益の非課税など、様々なメリットを享受することが可能です。
国民年金追納の検討：必要性と選択肢
学生時代に年金保険料の納付を猶予された方々にとって、未納期間の保険料を後払いすることにより、将来受け取る年金の額を最大限にする選択肢があります。
経済的余裕がある場合、追納を通じて将来の安定した年金受給を目指すことは賢明な選択とされています。 しかし、資金の準備と運用に関しては、追納だけに限らず、資産運用にチャレンジすることも考慮すべき選択肢の一つです。
投資に対して不安を感じる方も少なくありませんが、国民年金制度自体が将来にわたって無リスクであるとは限らない点も理解する必要があります。
特に、現在進行中の少子高齢化は、将来の年金支給額に不確実性をもたらす要因の一つです。
年金制度は社会的な支え合いに基づくものであり、各自が拠出する必要がありますが、自身の将来をより確実に支えるためには、自己責任による資産形成が重要です。
追納を検討する際は、一律の必須事項ではなく、個人の財務状況と将来計画を踏まえた上での意思決定が求められます。
追納による年金受給額の差とその影響
追納の有無によって変わる年金受給額を把握することは、賢明な将来計画には欠かせません。
たとえば、学生時代に2年間の保険料納付を猶予された後、その期間の保険料を完全に追納した場合と、追納せずにそのままにした場合の受給額の差を詳しく比較してみることが有益です。追納を完了すれば、将来的には満額の年金が保証される一方で、追納を行わないと、その期間分の年金額が減少します。
追納と投資のどちらを選択するかについては、追納する資金を投資に回した場合の将来的なリターンも比較検討することが推奨されます。
最終的に、追納や投資の選択は、個々人の未来に対する計画や現在の財務状況に基づいて決定されるべきです。
国民年金の追納を単純な損得で判断するのではなく、自分の将来の生活設計や老後のビジョンに照らし合わせて最適な選択を行うことが重要です。
まとめ：国民年金追納のメリット 余裕があれば検討すべき
将来の年金受給額を増加させる手段として、若いうちからの資金計画は非常に重要です。その中で、iDeCo（個人型確定拠出年金）のような制度の活用がしばしば推奨される一方で、60歳まで引き出しが制限されている点は留意が必要です。
年金の追納は、将来の受給額を増やすための効果的な方法の一つとして認識されていますが、この方法だけに依存するのではなく、自身のライフプランに合わせた多様な選択肢を考慮することが肝要です。自分にとって最適な将来設計を実現するための方法を見極めることが大切です。
